Μπαίνουν πλέον σε ένα νέο καθεστώς αυστηρότατων ελέγχων οι τραπεζικές καταθέσεις των Ελλήνων φορολογουμένων, αφού η ΑΑΔΕ θέτει σε πλήρη ενεργοποίηση το σύστημα αυτοματοποιημένων διασταυρώσεων για λογαριασμούς εντός και εκτός συνόρων. Η φετινή στρατηγική στηρίζεται στην άμεση αντιπαραβολή των τραπεζικών κινήσεων με τα δηλωθέντα εισοδήματα, ενώ η διεθνής συνεργασία διευρύνεται πλέον σε περισσότερες από 90 χώρες, μηδενίζοντας για τις ελεγκτικές αρχές τις αποστάσεις.

Αυτοματοποιημένοι έλεγχοι στην Ελλάδα

Στο εσωτερικό της χώρας, οι κινήσεις όλων των λογαριασμών στα ελληνικά πιστωτικά ιδρύματα παρακολουθούνται πλέον ψηφιακά. Το σύστημα συγκρίνει αυτόματα τα υπόλοιπα και τις ροές χρήματος με τα στοιχεία που υποβάλλονται στο έντυπο Ε1. Εάν εντοπιστούν αποκλίσεις τις οποίες ο φορολογούμενος δεν μπορεί να δικαιολογήσει, τα ποσά θεωρούνται αδικαιολόγητα και επιβάλλεται φόρος με συντελεστή 33%.

Διεθνής συνεργασία και δίκτυο ΟΟΣΑ

Η εφορία επεκτείνει τη δράση της διεθνώς, ενσωματώνοντας τις επικαιροποιημένες προβλέψεις της πολυμερούς συμφωνίας για την αυτόματη ανταλλαγή πληροφοριών (πρωτοβουλία ΟΟΣΑ). Μέσω του πλαισίου αυτού, οι ελληνικές αρχές αποκτούν πρόσβαση στη χρηματοοικονομική εικόνα Ελλήνων κατοίκων που διατηρούν κεφάλαια στο εξωτερικό, στοχεύοντας στην πλήρη χαρτογράφηση της περιουσίας τους.

Ποια στοιχεία διαβιβάζονται

Οι τράπεζες είναι πλέον υποχρεωμένες να διαβιβάζουν στην ΑΑΔΕ εξαιρετικά αναλυτικά δεδομένα. Στο «μικροσκόπιο» μπαίνουν:

Λογαριασμοί θεματοφυλακής

Ιδιαίτερη προσοχή δίνεται στους λογαριασμούς θεματοφυλακής, όπου κοινοποιούνται επιπλέον στοιχεία, όπως τα ακαθάριστα έσοδα από πωλήσεις ή εξαγορές χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων. Οι τράπεζες που ενεργούν ως θεματοφύλακες ή μεσάζοντες οφείλουν να αναφέρουν κάθε κίνηση που αφορά εισοδήματα από περιουσιακά στοιχεία που τηρούνται στον λογαριασμό.