Η Ευρωπαϊκή Εισαγγελία (EPPO) στην Αθήνα διεξήγαγε την περασμένη εβδομάδα ελέγχους και κατασχέσεις σε πολλαπλές τοποθεσίες στην Αττική και την Καστοριά, στο πλαίσιο συνεχιζόμενης διερεύνησης για υποτιθέμενη απάτη τύπου «carousel» στον ΦΠΑ, που συνδέεται με το εμπόριο μικρών ηλεκτρονικών συσκευών και τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες.
Η διερεύνηση, η οποία εκκίνησε περίπου πριν από δώδεκα μήνες, έφερε μέχρι τώρα στο φως ένα πολύπλοκο δίκτυο εταιρειών που είχαν εγκατασταθεί στη Βουλγαρία, την Κύπρο, την Τσεχία και την Ελλάδα, οι οποίες φαίνεται να χρησιμοποιούνταν για τη διακίνηση μικρών ηλεκτρονικών συσκευών εντός της Ευρωπαϊκής Ένωσης.
Στο επίκεντρο βρίσκεται ένα υποτιθέμενο σχήμα απάτης τύπου «καρουζέλ» στον ΦΠΑ, το οποίο αξιοποιεί την απαλλαγή από τον ΦΠΑ που ισχύει για τις διασυνοριακές συναλλαγές μεταξύ κρατών-μελών της ΕΕ. Βάσει των δεδομένων που έχουν συλλεχθεί μέχρι σήμερα, κατά την περίοδο 2021-2025 οι ύποπτοι φαίνεται να αξιοποίησαν μια σειρά από τις λεγόμενες «εξαφανισμένες εταιρείες» (missing traders) -εταιρείες που ιδρύονται με στόχο την αποφυγή των υποχρεώσεων καταβολής ΦΠΑ- για τη διανομή ηλεκτρονικών συσκευών στην Ελλάδα και σε άλλα κράτη-μέλη της ΕΕ, αποφεύγοντας την καταβολή του φόρου ή επιτυγχάνοντας την παράνομη επιστροφή ΦΠΑ που δεν είχε ποτέ καταβληθεί.
Με βάση τα μέχρι τώρα αποτελέσματα της διερεύνησης, το υποτιθέμενο σχήμα εκτιμάται ότι προκάλεσε ζημία τουλάχιστον 46,9 εκατ. ευρώ στους προϋπολογισμούς της Ευρωπαϊκής Ένωσης και της Ελλάδας, λόγω μη καταβληθέντος ΦΠΑ. Ταυτόχρονα, οι ερευνητές εντόπισαν ενδείξεις ότι επιπλέον 24,2 εκατ. ευρώ σε ΦΠΑ είτε δεν καταβλήθηκαν είτε δηλώθηκαν ανακριβώς, όπως αναφέρθηκε στο ΑΠΕ ΜΠΕ.
Οι έρευνες διεξήχθησαν στα γραφεία εταιρειών που βρίσκονται υπό την επιτήρηση των Αρχών, καθώς και στις οικίες των διαχειριστών τους. Πραγματοποιήθηκαν από την Υπηρεσία Εσωτερικών Υποθέσεων Σωμάτων Ασφαλείας, η οποία έχει αναλάβει και την ποινική διερεύνηση της υπόθεσης, με τη συνδρομή της Υποδιεύθυνσης Ψηφιακής Εγκληματολογικής Έρευνας και Ανάλυσης της Διεύθυνσης Εγκληματολογικών Ερευνών (ΔΕΕ).
Κατά τη διάρκεια των ερευνών κατασχέθηκαν σημαντικός όγκος εγγράφων, λογιστικών αρχείων και ψηφιακών αποδεικτικών στοιχείων, καθώς και 99 χιλιάδες ευρώ σε μετρητά και τρία πολυτελή οχήματα.
Η διερεύνηση οδήγησε επίσης στη δέσμευση κρυπτονομισμάτων αξίας περίπου 900 χιλιάδων ευρώ, καθώς και άλλων ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων συνολικής αξίας περίπου 4,5 εκατ. ευρώ.
Σύμφωνα με τις ελληνικές Αρχές, πρόκειται για τη μεγαλύτερη δέσμευση ψηφιακών περιουσιακών στοιχείων που έχει πραγματοποιηθεί ποτέ σε εθνικό επίπεδο. Τα περιουσιακά στοιχεία εντοπίστηκαν και δεσμεύθηκαν μέσω προηγμένων μεθόδων ψηφιακής εγκληματολογικής ανάλυσης και στοχευμένων ερευνών, που επέτρεψαν την υπέρβαση σύνθετων ψηφιακών εμποδίων.
